ANEXA III
FORMULE DE CALCUL ALE CRITERIILOR DE PERFORMANTA 1. Rentabilitatea in functie de cheltuielile totale Profit net R= ---------------------------- * 100 Cheltuieli totale 2. Grad de acoperire a cheltuielilor din venituri proprii Venituri proprii Gacop = --------------------------- * 100 Cheltuieli Totale 3. Productivitatea muncii Cifra de afaceri In unitati monetare Wm = ---------------------------- Nr.salariati 4. Ponderea cheltuielilor cu salariile in cheltuielile de exploatare Cheltuieli cu personalul -------------------------------- * 100 Total cheltuieli de exploatare 5. Indicele de crestere venituri raportat la cheltuieli V1 Cht 0 IVt/ Ct = --------- * ---------- V0 Cht 1 unde: V1 – veniturile perioadei realizate V2 - veniturile perioadei anterioare celei realizate Sau V1- V0 IVt/ Ct = -------------------- Cht 1- Cht 0 unde : Cht 1 – cheltuielile perioadei analizate Cht 0 - cheltuielile perioadei anterioare acelei analizate 6. Solvabilitate patrimoniala
Capital propriu (capital social + rezerve) S = ------------------------------------------- * 100 Capital propriu + total credite 7. Grad de indatorare Datorii totale Gind = ------------------------ * 100 Total active 8. Perioada de recuperare 9. Perioada de rambursare a datoriilor 10. Lichiditate Total activitate circulante – Stocuri materiale L = ----------------------------------------------- * 100 Total datorii pe termen scurt ( < 1 an) FORMULE DE CALCUL ALE OBIECTIVELOR DE PERFORMANTA
1. Gradul de indeplinire a criteriilor de performanta 2. Achitarea in termen a obligatiilor legale
Total obligatii – Majorari si penalitati Achitarea obligatiilor = --------------------------------------------------- * 100 Total obligatii fata de bugete si fonduri speciale
3. Imbunatatirea calitatii serviciilor prestate Nr. controale fara sanctiuni Imbunatatirea calit.serv. prest. = ---------------------------------- * 100 Nr. controale efectuate
4. Ponderea investitiilor in repartizarea venitului net Investitii Pondere invest. = ---------------- * 100 Profit net DIRECTOR DIRECŢIA DE MEDIU, VASILE CIUPA
S.C. HORTICULTURA S.A. ANEXA II TIMISOARA OBIECTIVE DE PERFORMANTA An 2009 PROPUNERI Nr. Crt.
Denumirea obiectivului de performanta
U.M. Prevederi Realizari Grad de indeplinire (%)
Coeficient de pondere
Grad de indeplinire a criteriilor
0 1 2 3 4 5 6 7 1. Gradul de indeplinire a
crit. de performanta % 100 0,35
2. Achitarea obligatiilor in termenele legale
% 100 0,10
3. Imbunatatirea calitatii serviciilor prestate
% 100 0,30
4. Repararea defectiunilor Constatate in perioada de gratie
% 100 0,25
Gradul de indeplinire a obiectivelor de perfoemanta
DIRECTOR DIRECŢIA DE MEDIU
VASILE CIUPA
S.C. HORTICULTURA S.A. ANEXA II TIMISOARA CRITERII PERFORMANTA PROPUNERI AN 2009 Nr. Denumirea UN Prevederi Realizări Grad de Coef.de Grad de Crt. criteriului de îndeplinire ponderare îndeplinire Performanţă ponderat a % criteriilor 1. Rentabilitatea în funcţie de cheltuieli totale % 2.83 0.15 2. Grad de acoperire a cheltuielilor din venituri proprii % 102.85 0,15 3. Productivitatea mii muncii lei/pers. 44.35 0,15 4. Ponderea chelt. Cu salariile in Chelt. Exploatare % max. 0,15 5. Indicele de crestere Venituri raportat la chelt.min.1.05 0,15 6. Solvabilitate patrimoniala % min 84 0,05 7. Grad indatorare % max. 70.4 0,05 8. Per.recup. creante zile 30 0,05 9. Per.ramburs.datorii zile 30 0,05 10. Lichiditate % min. 3.04 0,05 Grad global de indeplinire a criteriilor de performantă
DIRECTOR DIRECŢIA DE MEDIU
VASILE CIUPA
1
PRIMARIA MUN.TIMISOARA ANEXA I S.C. HORTICULTURA S.A. TIMISOARA Str. E. Ungureanu nr. 5 CIF RO 1816890 BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI pe anul 2009
- RON - INDICATORI Nr.
Rd. BVC Aprobat 2008
Prevederi An 2009
Procent %
(col.3/col.2)
0 1 2 3 4 I.VENITURI TOTALE, din care: (rd.02 + rd.12 + rd.13)
01 7.450.000
9.788.000 31.38
1.Venituri din exploatare, din care: 02 7.420.020 9.758.000. 31.51 a) Venituri din activitatea de baza 03 7.420.020 9.750.500 31.41 b) Venituri din alte activitati, productie neterminata 04 29.980 30.000 0.06 c)Venituri din surse bugetare din care:
05 -
- -
- subventii de produse si activitati 06 - - - - subventii pentru acoperirea diferentelor de pret si tarif
07 -
- -
- transferuri 08 - - - - prime acordate de la bugetul statului 09 - - - - alte sume primite de la bugetul de stat* 10 - - - d) Venituri din fonduri speciale* 11 - - - 2. Venituri financiare 12 - -
-
3.Venituri exceptionale 13 7.100 7.500 5.6 II. CHELTUIELI TOTALE, din care: (rd.15 + rd.35+rd.36)
14 7.305.000
9.488.000 29.88
2
1.Cheltuieli pentru exploatare total, din care 15 7.287.000 9.481.000 30.1 a) Cheltuieli materiale 16 4.000.000 4.047.700 1.9 b) Cheltuieli cu personalul,din care: 17 3.000.000 4.672.500 55.75 - salarii brute 18 2.244.000 3.500.000 55.97 - contributie asigurari sociale de stat 19 500.000 700.000 40 - ajutor somaj 20 40.000 52.500 31.25 - contributie asig.soc.pt.sanatate, conf. Legii 145/1997 21 116.000 320.000 30.43 - alte cheltuieli cu personalul, din care: 22 - - - fond special de solidaritate sociala pentru persoanele cu handicap, conform O.U.G. nr.102/1999
23 - - -
- fond special de sustinere a invatamintului de stat, conform O.G. nr.75/1999
24 -
- -
c) Cheltuieli de exploatare privind amortizarea si provizioanele
25 100.000 250.000 150
b) Cheltuieli prevazute de art.26 din Legea bugetului de stat nr.216/2001 din care:
26 -
- -
- transferuri sau subventii** 27 - - - c) Cheltuieli de protocol 28 2.000 2.500 25 f) Cheltuieli reclama si publicitate 29 900 1.000 11.1 g) Cheltuieli cu sponsorizarea 30 250 300 20 h) Tichete de masa 31 200.000 500.000 150 i) Alte cheltuieli, din care: 32 12.000 7.000 -71.42 - taxa pentru activitatea de exploatare a resurselor minerale
33 - - -
- redeventa din concesionarea bunurilor publice 34 - - - 2.Cheltuieli financiare 35 6.000 7.000 16.66 3. Cheltuieli exceptionale 36 III.REZULTAT BRUT- (profit/pierdere) 37 144.000 320.000 122.2 IV.ALTE SUME DEDUCTIBILE STABILITE POTRIVIT LEGII, din care:
38 - - -
- fond de rezerva*** 39 - - - V. ACOPERIREA PIERDERILOR DIN ANII PRECEDENTI
40 - - -
VI. IMPOZIT PE PROFIT 41 23.040 51.200 122.2 VII. PROFITUL DE REPARTIZAT (potrivit OG.nr.64/2001) din care:
42 120.960 268.800 122.2
a) Rezerve legale 43 108.864 241.920 122.2 b) Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenti 44 - - - c) Alte rezerve constituite ca surse proprii de finantare, aferente, profitului rezultat din vinzari active, respectiv aferente facilitatilot fiscale la impozitul pe profit
45 - - -
d) Alte repartizari prevazute de lege* 46 - - - e) Pina la 10% pentru participarea salariatilor la profit 47 12.096 26.880 122.2
3
f) Minim 50% varsaminte la bugetul de stat sau local, in cazul regiilor autonome, ori dividende in cazul societatilor nationale, companiilor nationale si societatilor cu capital integral sau majoritar de stat
48 - - -
g) Profitul nerepartizat pe destinatiile prevazute la lit.a)-f) 49 - - - VIII. SURSE DE FINANTARE A INVESTITIILOR, din care:
50 - - -
1.Surse proprii 51 150.000 200.000 33.33 2.Alocatii de la buget 52 - - 3.Credite bancare 53 - - - - interne 54 - - - - externe 55 - - - 4.Alte surse* 56 - - - IX. CHELTUIELI PENTRU INVESTITII, din care 57 - - - 1.Investitii, inclusiv investitii in curs la finele anului 58 - - - 2.Rambursari rate aferente creditelor pentru investitii 59 - - - - interne 60 - - - - externe 61 - - - X. REZERVE, din care: 62 - - - I. Rezerve legale 63 - - - II. Rezerve statutare 64 - - - III. Alte rezerve**** 65 - - - XI. DATE DE FUNDAMENTARE 66 - - - 1. Venituri totale 67 7.450.000 9.788.000 31.38 2. Costuri aferente volumului de activitate 68 7.287.000 9.488.000 30.2 3. Nr. Prognozat de personal la finele anului 69 190 200 5.26 4. Nr. Mediu personal total, din care: 70 190 200 5.26 5.Fond de salarii, din care: 71 2.240.000 3.500.000 56.25 a) fondul de salarii aferent posturilor blocate 72 - - - b) fond de salarii aferent conducatorului agentului economic potrivit art.7(1) din OUG nr.79/2001, din care:
73 97500 82.110 -18.74
- sporuri, adaosuri, premii si alte drepturi de natura salariala, potrivit art.7(2) din OUG nr.79/2001
74 20.527 16.422 -25
- premiu anual, potrivit art.7(4) din OUG nr.79/2001 75 6500 5.474 -18.74 c) fond de salarii aferent personalului angajat pe baza de contract individual de munca
76 2.240.000 3.500.000 56.25
6.Cistigul mediu lunar pe salariat ***** 77 1.100 1.458 32.55 7.Productivitatea muncii pe total personal mediu (mii lei/persoana) (rd.67/rd.70) – in preturi curente
78 38.353
48.940 27.6
8.Productivitatea muncii pe total personal mediu (mii lei/persoana) (rd.67/rd.70) –in preturi comparabile
79 - - -
9. Productivitatea muncii pe total personal mediu (unitati fizice/nr.pers.)
80 - - -
10.Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale 81 981 969 -1.23 - cheltuieli totale x 1000 venituri totale
981 969 -1.23
10.Plati restante – total ****** 82 - - -
4
- preturi curente 83 - - - - preturi comparabile (rd.83 x indicele de crestere a preturilor prognozat)
84 - - -
11.Creante restante – total ****** 85 - - - - preturi curente - preturi comparabile (rd.86 x indicele de crestere a preturilor prognozat)
86 87
- - -
NOTA: In cheltuielile cu salariile pe anul 2009 se cuprind si: - suma de 7.226 lei reprezentind indemnizatiile membrilor consiliului de administratie + cenzori; - suma de 65.688 lei reprezentind drepturile banesti ale directorului general. - suma de - lei, reprezentind drepturile banesti ale persoanelor angajate pe baza de conventii civile de prestari servicii:
DIRECTOR DIRECŢIA DE MEDIU VASILE CIUPA
ROMÂNIA APROBAT JUDEŢUL TIMIŞ PRIMAR, MUNICIPIUL TIMIŞOARA dr. ing. GHEORGHE CIUHANDU PRIMĂRIA SC2009______________________
REFERAT
cu privire la aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli, criteriile şi obiectivele de performanţă pe anul 2009 - SC HORTICULTURA SA Timişoara
Având în vedere adresa SC HORTICULTURA SA Timişoara nr. 229/15.04.2009, înregistrată la Primăria Municipiului Timişoara cu nr.TH2009-003461/15.04.2009, prin care se înaintează bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2009, criteriile şi obiectivele de performanţă pentru anul 2009 a SC HORTICULTURA SA aprobate în şedinţa Consiliului de administraţie al S.C. HORTICULTURA S.A., din data de 20 martie 2009.
În conformitate cu prevederile Ordinului Ministrului Finanţelor nr.616/04.05.2000,
pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea bugetului de venituri şi cheltuieli de către agenţii economici;
PROPUNEM: 1 Aprobarea prin Hotărâre a Consiliului Local al Municipiului Timişoara a
bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2009 al S.C. HORTICULTURA S.A. Timişoara;
2 Aprobarea prin Hotărâre a Consiliului Local al Municipiului Timişoara a criteriilor şi obiectivelor de performanţă pe anul 2009 ale S.C. HORTICULTURA S.A. Timişoara precum şi formulele de calcul ale Criteriilor şi obiectivelor de performanţă pentru anul 2009.
VICEPRIMAR ADRIAN ORZA
DIRECTOR DIRECŢIA DE MEDIU, DIRECTOR DIRECŢIA ECONOMICĂ VASILE CIUPA SMARANDA HARACICU ŞEF SERVICIU SPAŢII VERZI, CONSILIER DIANA MIHAELA NICA CARMEN ELENA DĂNEŢ Avizat juridic,
Cod FP 53 – 01, Ver.1