1
ANEXA 3
Formule de calcul ale Criteriilor şi Obiectivelor de performanţă ale S.C. DRUMURI
MUNICIPALE S.A. aprobate prin HCL nr. …………./………………….
1. Rentabilitatea în funcţie de cheltuielile totale
Profit net R = --------------------- * 100 Cheltuieli totale 2. Grad de acoperire a cheltuielilor din venituri proprii Venituri proprii G acop. = --------------------- * 100 Cheltuieli totale 3. Productivitatea muncii Cifra de afaceri În unităţi monetare Wm = --------------------- Nr. salariaţi
Privită ca şi ritm anual de creştere. 4. Ponderea cheltuielilor cu salariile în cheltuielile de exploatare
Cheltuieli cu salariile = -------------------------------------- * 100 Total cheltuieli de exploatare 5. Indicele de creştere venituri raportat la cheltuieli V1 Cht 0 IVt/Ct = ----- * ---------- V0 Cht 1 V1 = veniturile perioadei realizate V0 = veniturile perioadei anterioare celei realizate Sau V1 – V0 Ivt/Ct = --------------- Cht 1 – Cht 0 Cht 1 = cheltuielile perioadei analizate Cht 0 = cheltuielile perioadei anterioare acelei analizate 6. Solvabilitate patrimonială
Capital propriu (Capital social + Rezerve)
S = ---------------------------------------------------------- * 100 Capital propriu + Total credite 7.Grad de îndatorare Datorii totale Gind = ------------------ * 100 Total active 8. Perioada de recuperare a creanţelor 9. Perioada de rambursare a datoriilor 10. Lichiditate Total active circulante – Stocuri materiale L = ---------------------------------------------------- * 10 Total datorii pe termen scurt (< 1 an)
2
Formule de calcul ale obiectivelor de performanţă 1. Gradul de îndeplinire a criteriilor de performanţă 2. Achitarea în termen a obligaţiilor legale Majorări şi penalităţi Achitarea obligaţiilor = ------------------------------------------------------------ *100 Total obligaţii faţă de bugete şi fonduri speciale 3. Îmbunătăţirea calităţii serviciilor prestate Nr. recepţii fără obiecţiuni Îmbunătăţirea calit. serv. prest = --------------------------------------- * 100 Nr. total recepţii 4. Repararea defecţiunilor constatate în perioada de garanţie
Nr. lucrări fără defecţiuni în perioada de garanţie Reparare defectiuni = ------------------------------------------------------------- * 100 Nr. total de lucrări
DIRECŢIA EDILITARĂ IOAN ZUBAŞCU
ROMÂNIA JUDEŢUL TIMIŞ PRIMĂRIA MUNICIPIULUI TIMIŞOARA DIRECŢIA EDILITARĂ
Nr. ………………../ …….………..
REFERAT cu privire la aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli a criteriilor şi obiectivelor de performanţă
ale S.C. Drumuri Municipale S.A.
Având în vedere adresa Societăţii Comerciale DRUMURI MUNICIPALE S.A.
Timişoara prin care se supune spre aprobare Consiliului Local, Bugetul de Venituri şi Cheltuieli pe anul 2006 al S.C. DRUMURI MUNICIPALE S.A. Timişoara, aprobat în şedinţa Consiliului de Administraţie al S.C. DRUMURI MUNICIPALE S.A. în data de 19.12.2005;
Având în vedere adresa S.C. DRUMURI MUNICIPALE S.A. Timişoara privind propunerile criteriilor şi obiectivelor de performanţă pentru anul 2006;
În conformitate cu prevederile Ordinului Ministrului Finanţelor nr.616/04.05.2000 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea bugetului de venituri şi cheltuieli de către agenţii economici şi a Ordonanţei de Urgenţă a Guvernului nr.79/2001 privind întărirea disciplinei economico-financiare şi alte dispoziţii cu caracter financiar,
supunem atenţiei Consiliului Local al municipiului Timişoara şi propunem aprobarea prin Hotărâre a Consiliului Local al Municipiului Timişoara a următioarelor documente:
1. Bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2006 al S.C. DRUMURI MUNICIPALE S.A. Timişoara; 2.Criteriile şi obiectivele de performanţă pe anul 2006 ale S.C. DRUMURI MUNICIPALE S.A. Timişoara precum şi formulele de calcul ale criteriilor şi obiectivelor de performanţă pentru anul 2006.
Director Direcţia Edilitară, Dumitru Andor
Direcţia Economică, Avizat Juridic, Adrian Bodo Mirela Lasuschevici
Şef Serviciu RP, Şef Birou I.T., Ioan Ganciov Vasile Olar
APROBAT
Primar dr. ing. Gheorghe Ciuhandu
Anexa 2
La HCL ………../…………………
Criterii de performanta
Nr. crt.
Denumirea criteriului de performanţă U.M.
Prevederi 2005
Realizări 2005
propus 2006
Grad de îndeplinire
(%)
Coeficient de
ponderare
Grad de îndeplinire ponderat a criteriilor
0 1 2 3 4 5 6 7 1.
Rentabilitatea în funcţie de cheltuielile totale % min. 5 5 min.5 100 0,15 15
2.
Grad de acoperire a cheltuielilor din venituri proprii % 107 106 107 99 0,15 14,85
3. Productivitatea muncii lei/pers 65,00 100,388 70,00 110 0,15 16,5
4.
Ponderea cheltuielilor cu salariile în cheltuielile de exploatare % 33 19 33 110 0,15 16,5
5.
Indicele de creştere venituri raportat la cheltuieli min 1 1,03 min 1 103 0,15 15,45
6. Solvabilitate patrimonială % min 40 94 min 40 110 0,05 5,5
7. Grad de îndatorare % max 35 20 max 35 110 0,05 5,5
8.
Perioada de recuperare a creanţelor zile max 45 14,6 max 45 110 0,05 5,5
9.
Perioada de rambursare a datoriilor zile max 45 40,15 max 45 110 0,05 5,5
10. Lichiditate % min 100 105
min 100 105 0,05 5,25
Gradul global de îndeplinire a criteriilor de performanţă 105,55
Anexa 2
La HCL ………../…………………
Obiective de performanta
Nr. crt.
Denumirea obiectivului de performanţă U.M.
Prevederi 2005
Realizări 2005
propus 2006
Grad de îndeplinire
(%)
Coeficient de
ponderare
Grad de îndeplinire ponderat a criteriilor
0 1 2 3 4 5 6 7
1. Gradul de îndeplinire a criteriilor de performanţă % 100 105,55 100 106 0,35 37,1
2. Achitarea obligaţiilor în termenele legale % 100 100 100 100 0,10 10
3. Îmbunătăţirea calităţii serviciilor prestate % 100 100 100 100 0,3 30
4. Repararea defecţiunilor constatate în perioada de garanţie % 100 100 100 100 0,25 25
Gradul global de îndeplinire a obiectivelor de performanţă 102,1 DIRECTOR D. EDILITARĂ IOAN ZUBAŞCU
S.C. DRUMURI MUNICIPALE S.A.
lei
INDICATORI Nr.rd
BVC aprobat
2005 Prevederi
2006 I . VENITURI TOTALE , din care : 1 11,210,000 13,330,000 1) Venituri din exploatare , din care : 2 11,130,000 13,245,000 a) Venituri din activitatea de bază 3 11,130,000 13,245,000 b) Venituri din alte activităţi 4 c) Venituri din surse bugetare , din care : 5 subvenţii pe produse şi activităţi 6 subvenţii pt acoperirea diferenţelor de preţ şi tarif 7 transferuri 8 prime acordate de la bugetul de stat 9 alte sume primite de la bugetul de stat 10 d) Venituri din fondurile speciale 11 2) Venituri financiare 12 80,000 85,000 3) Venituri excepţionale 13 CHELTUIELI TOTALE ,din care : 14 10,550,000 12,630,000 1) Cheltuieli pentru exploatare total , din care : 15 10,440,000 12,513,000 a) Cheltuieli materiale 16 5,522,000 7,503,000 b) Cheltuieli cu personalul ,din care: 17 4,138,000 4,200,000 salarii brute 18 3,100,000 3,200,000 contributie asigurari sociale de stat 19 682,000 655,000 contribuţie ajutor de şomaj 20 93,000 80,000 contribuţie asigurări sociale pt sănătate 21 217,000 214,000 alte cheltuieli cu personalul, din care : 22 46,000 51,000 fd special de solidaritate sociala pt persoanele cu handicap 23 30,000 33,000 fond pentru asigurarea pt. accidente de muncă şi boli profesionale 24 16,000 18,000 c) Cheltuieli de exploatare privind amortizarea si prov. 25 390,000 400,000 d) Cheltuieli prev. de art.26din Legea bug.216/2001din care: 26 transferuri sau subvenţii 27 e) Cheltuieli de protocol 28 15,000 15,000 f) Cheltuieli reclamă şi publicitate 29 5,000 5,000 g) Cheltuieli cu sponzorizarea 30 15,000 15,000 h) Tichete de masa 31 350,000 370,000 i) Alte cheltuieli ,din care : 32 5,000 5,000
PE ANUL 2006
Cod fiscal : R 3286536 Timişoara , Str. Eternitaţii nr.45 tel: 0256-215005 , fax: 0256-215007
BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI
taxa pt activitatea de exploatare a resurselor minerale 33 5,000 5,000 j) Cheltuieli cu prestaţiile externe 34 2. Cheltuieli financiare 35 80,000 85,000 3. Cheltuieli excepţionale 36 30,000 32,000 III. REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) 37 660,000 700,000 IV. ALTE SUME DEDUCTIBILE CONFORM LEGII, din care: 38 30,000 30,000 fond de rezerva 39 30,000 35,000 V. ACOPERIREA PIERDERILOR DIN ANII PRECEDENŢI 40 VI. IMPOZIT PE PROFIT 41 130,000 112,000 VII. PROFITUL DE REPARTIZAT, cf OG 64/2001 , din care : 42 530,000 588,000 a) Rezerve legale 43 30,000 35,000 b) Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi 44 c) Alte rezerve constituite ca surse proprii de finantare , aferente profitului rezultat din vânzări active , respectiv aferente facilităţilor fiscale la impozitul pe profit 45 d) Alte repartizări prevăzute de lege 46 e) Până la 10 % pentru participarea salariaţilor la profit 47 53,000 58,000 f) Minim 50% vărsaminte la bugetul de stat sau local ,în cazul regiilor autonome , ori dividende în cazul societaţilor naţionale şi societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat 48 g) Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevazute la lit.a)-f) 49 447,000 495,000 VIII. SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢILOR ,din care : 50 747,000 795,000 1.Surse proprii 51 447,000 495,000 2. Alocaţii de la buget 52 3. Credite bancare 53 interne 54 externe 55 4. Alte surse 56 300,000 300,000 IX. CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII , din care : 57 747,000 795,000 1. Investiţii , inclusiv investiţii în curs la finele anului 58 747,000 795,000 2. Rambursari rate aferente creditelor pentru investiţii 59 interne 60 externe 61 X. REZERVE ,din care : 62 30,000 35,000 1. Rezerve legale 63 30,000 35,000 2. Rezerve statutare 64 3. Alte rezerve 65 XI. DATE DE FUNDAMENTARE 66 1.Venituri totale 67 11.210,000 13.330,000 2. Costuri aferente volumului de activitate 68 10.550,000 12.630,000 3. Nr. prognozat de personal la finele anului 69 240 245 4. Nr. mediu personal total , din care : 70 238 240 5. Fond de salarii , din care : 71 3.100,000 3.200,000 a) fondul de salarii aferent posturilor blocate 72
b) fond de salarii aferent conducatorului agentului economic potrivitart.7(1) din OUG 79/2001, din care: 73 116,000 120,000 sporuri , adaosuri , premii şi alte drepturi de natura salariala potrivit art.7(2) din OUG 79/2001 74 20,200 24,000 premiul anual ,potrivit art. 7(4) din OUG 79/2001 75 40,300 48,000 c) fond de salarii aferent personalului angajat pe baza de contract individual de munca 76 6. Câştigul mediu lunar pe salariat 77 1,100 1,111 7. Productivitatea muncii pe total personal mediu (mii lei/persoana (rd. 67/rd.70)-in preturi curente 78 47,100 55,541 8. Productivitatea muncii pe total personal mediu (mii lei/persoana) (rd. 67/rd.70)-in preturi comparabile 79 9. Productivitatea muncii pe total personal mediu (unitati fizice/nr.persoane)
80 10. Cheltuieli totale la 1000 de lei venituri totale (cheltuieli totale/ venituri totale )*1000 81 941 950 11. Plaţi restante 82 preţuri curente 83 preturicomparabile (rd.83* indicele de crestere a preturilor prognozat) 84 12. Creanţe restante 85 preţuri curente 86 preturicomparabile (rd.86* indicele de crestere a preturilor prognozat) 87
DIRECTOR GENERAL, Dr. ing. Cornel BOTA
DIRECTOR ECONOMIC, ec. Daniel BRÂNCOVEANU